公司治理

基本資料與沿革

利害關係人溝通

大江生醫經營理念以『加入並改善消費者生活』為本質。為瞭解利害關係人對於大江生醫永續議題的關注程度，遵循GRI標準指引建構標準化的重大性分析模式，了解議題受關注的程度，以及議題對於大江生醫營運的影響，做為研擬永續管理目標的基礎。經討論歸納出不同利害關係人類別，其分為6類，包括：政府機關、員工、客戶、供應商、股東、其他。

TCI大江生醫與利害關係人溝通管道一覽表

內部控制與風險管理

強化公司治理，儘管是基於法律及行政管理之要求，但大江生醫一向以積極面來看待，公司治理主要促使我們提高經營績效並強化優勢，以增進所有利害關係人的利益。

本公司內部控制及內部稽核制度之建立基於公司治理原則，而訂定公司內部控制及內部稽核制度，以確保：
1.財務報導之可靠性；
2.相關法令之遵循；
3.營運之效果、效率。

內部控制及內部稽核制度之落實，乃係透過內部控制及外部稽核，定期自行檢查作業流程、核對結果，以確認本公司內部控制制度之設計、含對子公司監督與管理的有效性及具體執行。根據稽核之抽樣工作底稿，可佐證各部門主管的內控自評問卷，作成內部控制聲明書，經董事會通過，並依法按期陳報主管機關。本公司設置稽核室，隸屬董事會，秉持獨立、客觀立場，執行董事會所通過之年度稽核計畫，並列席董事會，報告稽核工作進度。

本公司設有三席獨立董事，人選均為其專精領域之翹楚；由三位組成審計委員會及薪資報酬福利委員會，負責公司內部相關管控機制。

然而，不論內部控制的制度設計如何完善，在環境、法規、人事各種情況改變下，內部控制有效性亦可能隨之改變；因此，必須憑藉嚴謹的監督辦法，才能確保內控和稽核有效運轉。本公司同時設有監督機制，一旦發現營運、作業或相關執行事項有缺失或有適法性疑慮時，當即採取更正行動，以具體、無誤地將公司治理理念落實於日常運作，提高營運效能，保障投資者與債權人權益，並厚實優良的企業體質及競爭力。

本公司基於誠信經營原則，嚴格規範公司之董事、經理人及所有受雇員工，在與公司事務有關及日常作為中，必須恪守法律及道德原則，維護公司資產、權益及形象；從事商業行為過程中，不得直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當利益，或做出違反誠信、不法行為；尤其以下行為更在嚴格禁止之列：

1. 禁止行賄及收賄。
2. 禁止提供非法政治獻金。
3. 禁止不當之捐贈或贊助。
4. 禁止提供或接受不合理禮物、款待或其他不正當利益。
5. 禁止洩漏商業及產品研發等機密，以保護客戶資料安全。
6. 禁止內線交易。
7. 禁止有欺騙、誤導、詐欺或任何破壞消費者信任、損害消費者權益之行為。
8. 董事、經理人對公務相關個人利益事項，應謹守利益迴避原則。